Programa en Prevención de Blanqueo de Capitales

MÓDULO 1

NOVEDADES Y TENDENCIAS LEGISLATIVAS EN LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

EL FLUJO DEL DINERO

• El circuito de blanqueo de capitales: Situación actual y nuevas tendencias y riesgos emergentes, a nivel nacional e internacional
• Los nuevos retos del PBC/FT:
• Nuevos sujetos obligados
• Blanqueo transfronterizo
  
  • Nuevos límites
  • Mejores prácticas nacionales e internacionales en el PBC/FT
  • El Secreto Profesional de abogados y otros profesionales ante la PBC/FT
• Análisis de un caso práctico

MÓDULO 2

EL BLANQUEO DE CAPITALES EN LA IMPLANTACIÓN DE UN PROGRAMA EFECTIVO DE PREVENCIÓN DE DELITOS

PROTECCIÓN PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS

• El Gobierno Corporativo ante la PBC/FT: La responsabilidad de los órganos de administración, Políticas Corporativas,
• Dotación de Medios, llevanza de actas de órganos de gobierno y supervisión, registros de acciones que evidencien la titularidad real, medidas de corrección, etc.
• Cultura de prevención y difusión de referentes internos en materia de PBC/FT (la figura del representante ante el SEPBLAC y el órgano de control interno)
• Planes de formación de empleados
• Extensión del Compliance en PBC/FT a terceros a cargo de la entidad: Formación, Control legal de contratos (propósito lícito, cláusulas contractuales éticas y de PBC/FT, incumplimientos de controles y medidas por terceros)
• Deberes de vigilancia, control y seguimiento. Extensión a personas que actúen para la entidad
• Compliance Penal efectivo y Prevención de Blanqueo en Grupos internacionales de empresas: Medidas de Grupo y su capilarización
• Líneas de Defensa Penal: Recomendaciones para la detección temprana y la prevención– Sepblac
  
  • Controles y Medidas de Prevención eficaces
  • Los Canales éticos y la PBC/FT
  • Revisiones de expertos independientes externos
• Auditorías e investigaciones internas
• Medidas de reacción y corrección

MÓDULO 3

OBLIGACIONES DE LOS SUJETOS OBLIGADOS

• Sujetos obligados: ¿Quiénes son? Novedades y tendencias
• Dotación de recursos humanos, materiales y técnicos
• Deberes de Formación de Empleados
• Due Diligence o Diligencia Debida:
  
  • Medidas simplificadas y Reforzadas. Subcontratación y delegación en terceros de estas medidas
  • La Diligencia Debida en Fundaciones y Asociaciones
  • La Diligencia Debida en Operaciones Comercio. Nuevos umbrales de control
• Seguimiento, vigilancia y control continuado
• Deber de abstención y excepciones
• Obligaciones de Registro de operaciones y Conservación Documental
• Obligaciones de Información y no revelación
• La Protección Datos Personales en el nuevo RGPD y la PBC/FT. Derechos de afectados, obligaciones de las entidades y régimen especial en materia de tratamiento y cesiones

MÓDULO 4

INFRACCIONES Y SANCIONES ADMINISTRATIVAS

LA RESPONSABILIDAD DE PERSONAS JURÍDICAS POR INCUMPLIMIENTOS DE PERSONAS A SU CARGO

• ¿Cuál es el régimen sancionador actual? ¿En qué situación nos encontramos con respecto a otros países? ¿Qué cambios se prevén?
• Infracciones Muy graves, graves y leves y sus sanciones
• La Graduación de las Sanciones: Agravantes y atenuantes
• Los Programas de Compliance Penal como atenuante o eximente en el régimen administrativo sancionador
• Responsabilidad de administradores y directivos.
• Responsabilidad por actuaciones de agentes y otros terceros
• Responsabilidades en Grupos de sociedades por inadecuada supervisión de filiales y participadas

MÓDULO 5

LA SANCIÓN PENAL EN EL BLANQUEO DE CAPITALES

• Personas susceptibles de ser penalmente responsables: Sujetos obligados y extensión a quienes actúen como cooperadores en el circuito del BC/FT
• Conductas constitutivas de delitos en materia de PBC/FT:
  • Blanqueo de capitales (301 y 302 CP)
  • Captación de fondos para el terrorismo (art. 576 y 576 bis CP)
• Concurso con otros delitos en los que pueden incurrirse
• Concurrencia de sanciones administrativas y vinculación con el orden penal (art. 62 Ley 10/2010)
• El Compliance Penal como eximente o atenuante

MÓDULO 6

EL SERVICIO EJECUTIVO DE PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES E INFRACCIONES MONETARIAS

SEPBLAC, LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA ESPAÑOLA

• Qué es el Sepblac y cuáles son sus funciones
• Interlocución con el Sepblac
• Reporte al Sepblac: sistemático (DMO) y por indicios (incluso en fase de tentativa)
• Caso práctico: Secuencia de la detección de indicios y reporte de operación sospechosa
• Las facultades de Inspección en materia de PBC/FT: del SEPBLAC y otras FIUS, Al Ministerio Fiscal y la Policía Judicial
• ¿Cómo prepararse ante una Inspección en materia de PBC/FT?: Protocolos internos (Dawn Raid Protocols) para Inspecciones de SEPBLAC y de la Autoridad Judicial. Las inspecciones transfronterizas
• El Fichero de Titularidades Financieras (FTF)
  
  • Cooperación Internacional. Intercambios de información
• Informes de inteligencia financiera

MÓDULO 7

ESTÁNDARES INTERNACIONALES

EL GAFI – FATF

• Marco Internacional en la lucha contra el blanqueo de capitales
  
  • El GAFI-FATF y sus Cuarenta Recomendaciones
  • Directivas de la Unión Europea
• Las Unidades de Inteligencia Financiera (FIUs)
• Caso práctico: El uso indebido de la información intercambiada entre Unidades de Inteligencia Financiera

MÓDULO 8

SANCIONES Y CONTRAMEDIDAS FINANCIERAS INTERNACIONALES

APLICACIONES EN FUNCIÓN DE SU TIPOLOGÍA

• Normas de aplicación
• Definición
• Seguimiento de las Sanciones internacionales y contramedidas financieras
• Implantación de controles y medidas de prevención
  
  • Extensión a terceros
• Conductas objeto de sanción
• Relación con la PBC-FT

MÓDULO 9

ANÁLISIS Y MAPA DE LOS DIFERENTES RIESGOS EN MATERIA DE BLANQUEO DE CAPITALES

• El enfoque holístico basado en el riesgo (RBA)
• Aprendiendo a identificar, comprender, gestionar los propios riesgos
• Mapa de riesgos de blanqueo de capitales:
  
  • Sanciones y Contramedidas Internacionales
  • Jurisdicciones de alto riesgo: corrupción, embargos internacionales o vinculación con terrorismo o actividades delictivas
  • Perfiles de personas de alto riesgo
  • Relaciones con personas de medio político (PEPs)
  • Operaciones sospechosas: Detección de indicios
  • Estructuras societarias complejas y otras circunstancias excepcionales
  • Pagos recibidos de desconocidos o de terceros no asociados
  • Control del lugar, modo de pagos y titular real de cuentas bancarias destinatarias de pagos
  • Nuevos productos y nuevas prácticas comerciales
  • Nuevos mecanismos y canales de entrega de bienes
  • Riesgos derivados de agentes y otros formas de externalización
  • Riesgos en actuaciones de patrocinio y mecenazgo: La responsabilidad de Fundaciones y Asociaciones
• El riesgo reputacional

MÓDULO 10

Política de Aceptación de clientes

KYC – Identificación del Titular Real

• Enfoque basado en el riesgo
• En qué momento debo cumplir con la obligación de identificar al cliente
• La Externalización de la identificación del cliente
• Identificación del cliente
  
  • Origen de los fondos
  • Documentación a solicitar para la identificación del cliente
• Seguimiento de la Operativa del Cliente. Cambio de perfil de riesgo
• El control de la titularidad real en Grupos de Sociedades
• El Control de la titularidad real en Fundaciones, asociaciones, trusts y estructuras fideicomisarias
• La presunción de los administradores como titulares reales

MÓDULO 11

PRINCIPALES OPERATIVAS DE BLANQUEO DE CAPITALES E INDICIOS ASOCIADOS

OPERATIVA DE EFECTIVO, SECTOR INMOBILIARIO, MERCADO DE ARTE Y JOYAS, MONEDAS VIRTUALES, CROWDFUNDING Y ESTRUCTURAS COMPLEJAS

• Operativas vinculadas al efectivo
• Operativas vinculadas al sector inmobiliario
• Operativas vinculadas al mercado del arte y joyas
• Operativas vinculadas a las monedas virtuales
• Operativas vinculadas a estructuras societarias complejas
• Negocios que favorecen el anonimato de sus clientes o que reciben pagos de origen desconocido
• El Crowdfunding

CORRUPCIÓN, CRIMEN ORGANIZADO Y DELITO FISCAL

• Operativas de blanqueo vinculadas a la Criminalidad Organizada
• Operativas de blanqueo vinculadas a la corrupción
• Operativas vinculadas al delito fiscal

MÓDULO 12

LA PREVENCIÓN DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

SIMILITUDES Y DIFERENCIAS DE LOS CONTROLES CONTRA EL BLANQUEO DE CAPITALES

• ¿Cómo identificar cuando la finalidad es la financiación del terrorismo? Concepto
• La Normativa aplicable en cada caso
• ¿Cuáles son los principales Indicadores que deberían desencadenar los controles en las entidadades?
• Organizaciones y grupos terroristas con presencia en España

MÓDULO 13

FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

CASOS PRÁCTICOS

• Células de captación y adoctrinamiento
• Foreign Fighters y facilitadores
• Células de financiación y aprovisionamiento
• Lobos solitarios y autoadoctrinamiento

MÓDULO 14

LA PROBLEMÁTICA DE LOS PARAÍSOS FISCALES EN LA PBC/FT

LECCIONES APRENDIDAS Y MEJORES PRÁCTICAS

• Paraísos fiscales
  
  • Regulación
  • Como identificarlos
  • Características
  • Sanciones relacionadas con su utilización
• Utilización de los paraísos fiscales: la evasión y la elusión fiscal
• Pagos destinados a o provenientes de paraísos fiscales. Control contractual de lugar y forma de pago así como de los cambios posteriores
• El secreto bancario
  
  • Normas globales (el CRS de la OCDE)
  • Normas europeas (la Directiva DAC)
• Medidas contra el traslado artificial de beneficios dentro de las empresas del grupo (elusión fiscal):
  
  • El Plan de Acción BEPS y la Directiva ATAD
  • Balance y perspectivas de futuro (propuesta BICCIS)

MÓDULO 15

AVANCES TECNOLÓGICOS EN LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

KYC – Identificación del Titular Real

• Las Fintech; Nuevos riesgos y vulnerabilidades del sistema
• Criptomonedas, dinero electrónico y nuevos medios de pago
• E-Commerce: Identificación online de clientes y limitaciones impuestas desde la normativa de blanqueo de capitales
• El vídeo reconocimiento
• Nuevas prácticas comerciales y utilización de nuevos mecanismos de entrega y tecnologías
• Las RegTech y las herramientas tecnológicas para la prevención
• Big Data, Machine Learning y tecnología Blockchain
• Los modelos automatizados de generación y priorización de operaciones